Როგორ დავხატოთ წინასწარ ანგარიში? Sample და წესები

ხარჯზე ანგარიში - არის პირველადი დოკუმენტი საბუღალტრო აღრიცხვის. მისი მთავარი მიზანია დაადასტუროს თანხა მოხმარებული ანგარიშვალდებული პირი.

ორი გზა ერთიანი ფორმა ნომერი AO-1 - ერთი ფორმა თითოეული იურიდიული პირის ნებისმიერი საკუთრებაში. მხოლოდ გამონაკლისი მთავრობის თანამშრომლები, რომლებიც იყენებენ მას შემდეგ, რაც 2002 წელს ბლანკი "0504049".

ვალდებულება, რათა შეიმუშავონ ხარჯზე ანგარიში აყალიბებს თითოეული თანამშრომელი, რომელმაც ფულადი ბიზნეს ან შეძენის ნებისმიერი მასალის ან პროდუქციის (მაგალითად, საოფისე მოწყობილობებისა ან საკვები).

ხარჯზე ანგარიში მგზავრის

როგორ დავხატოთ წინასწარ ანგარიშს, თუ თანამშრომელი გაგზავნის ორგანიზაცია განახორციელოს ნებისმიერი დავალება სხვა ქალაქში?

მოგზაურობა მოუწოდა თანამშრომელი მოგზაურობა, რათა შეასრულონ მათი მოვალეობები ადგილის ფარგლებს გარეთ ბიზნეს მდებარეობს. იგი არასოდეს სრული გარეშე ხარჯები, რომლებიც ექვემდებარება თანამშრომელი კომპენსაციის მოქმედი კანონმდებლობის შესაბამისად.

ბიზნეს მოგზაურებს ხარჯები შეიძლება აიხსნას:

• გამგზავრება და უკან მეოთხე, მაგრამ მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ თანამშრომელს აქვს ბილეთი.
• გაქირავების საცხოვრებელი (ამოწმებს ან ქვითრები საჭირო პრეზენტაცია).
• დამატებითი ხარჯები, რომელიც შედის ყოველდღიურად.
• სატელეფონო ზარები, ფოსტა, ვალუტის და ტრანზიტის საფასურის გადახდას, ბარგის ბილეთი და ნებისმიერი სხვა ღონისძიება, რომლის გარეშე შესრულება არ არის მიღწეული მთავარი მიზანი მოგზაურობა.

ყველა ზემოთ ჩამოთვლილი ხარჯები უნდა იყოს დოკუმენტირებული. თუ ვსაუბრობთ ყოველდღიური, მათი ზომა, როგორც წესი, გათვალისწინებული ბრძანების ან პოზიცია მოგზაურობა, მიერ გაცემულ თითოეულ საწარმოს. თანხა დამოკიდებულია სადაც თანამშრომელი წავიდა: რეგიონში, სხვა რეგიონებში რუსეთის ფედერაციის და მის ფარგლებს გარეთ.

კანონმდებლობა არ მითითებული მაქსიმალური ზომა საარსებო, მაგრამ თუ მათი ღირებულება, რომელიც ქვეყანაში აღემატება 700 რუბლი, და გარეთ - .. 2500 რუბლს შეადგენს, მათ უნდა ექვემდებარებოდეს პირადი საშემოსავლო გადასახადი. პრობლემა, თუ როგორ უნდა სათანადოდ შეასრულოს წინასწარ ანგარიშში დაბრუნების შემდეგ მოგზაურობა, არ უნდა მოხდეს. დასრულების თარიღი დოკუმენტი - არა უმეტეს სამი დღის განმავლობაში მათი ჩამოსვლა. იმ შემთხვევაში, თუ ანგარიშვალდებული თანხა სრულად არ გაატარა, განსხვავება უნდა დაუბრუნდეს მოლარე მეშვეობით ნაღდი მიზნით, მაგრამ თუ, პირიქით, იყო გადახარჯვების, თანამშრომელი კომპენსაცია ყველა დახმარებით expendable ფულადი ორდერი.

რა შედეგები არასათანადო ჩამოყალიბდა გულისხმობს ხარჯზე ანგარიში?

სათანადოდ მოწყობა წინასწარ ანგარიშს მისიის თანამშრომელი ვალდებულია, სამი დღის ვადაში, წინააღმდეგ შემთხვევაში, საზედამხედველო ორგანოს შეუძლია მიიჩნევს, რომ თანხა, როგორც შემოსავალი, რომელიც უნდა იქნას გადახდილი პირადი საშემოსავლო გადასახადი და სადაზღვევო შენატანების.

სხვათა შორის, მიღების ახალი ვერსია კანონის № 290-FZ, დათარიღებული 3 ივლისი, 2016, ნერგავს გარკვეული კორექტირებას, როგორიცაა მძიმე ჯარიმები არასათანადო უზრუნველყოფა ქვითარი. ასევე დაგეგმილია დაიწყოს გამოყენებით, რომ გადახდის მგზავრობის ხარჯები სპეციალური საკრედიტო ბარათები, შესაბამისად, საერთაშორისო სტანდარტების Visa და MasterCard.

ზოგადი წესები

როგორ დავხატოთ წინასწარ ანგარიში? თქვენ უბრალოდ უნდა შეესაბამებოდეს თითოეული შემდეგ საქონელს:

1. ანგარიში უნდა მომზადდეს არა უგვიანეს სამი სამუშაო დღის განმავლობაში იმ მომენტიდან, როდესაც:

• ამოიწურა, მუშების თქმით, გავრცელებულ განცხადებაში, რომ ფული;
• ოფიცერი წავიდა სამუშაოდ, თუ ვადის ამოწურვამდე, რომელიც გაცემული ფული, უნდა დღესასწაული ან ავადმყოფობა;
• თანამშრომელი დაბრუნდა მივლინებაში.

2. იმისათვის, რომ ანგარიში უნდა გამოიყენოს ერთიანი ფორმა ნომერი AO-1 ან მიერ დამტკიცებული ფორმით ახლა.

3. მოსამსახურე ერთად ბუღალტერი, რომელმაც იცის, თუ როგორ უნდა შეადგინოს წინასწარ ანგარიშები (მაგალითი ცალსახად არსებული პროგრამული უზრუნველყოფის პროგრამა), უნდა შეავსონ დოკუმენტი.

4. დამტკიცების ბალანსი ფურცელზე ხელმძღვანელს შეხვდა.

5. ნებისმიერი დოკუმენტი უნდა ახლდეს წინასწარ ამოწმებს, ინვოისები, ბილეთები და სხვა ნაშრომების რომელიც ადასტურებს, რომ ადამიანი ნამდვილად დახარჯული თანხა ანგარიშვალდებული.

შევსების პროცედურა

როგორ დავხატოთ წინასწარ ანგარიში?

პირველი და წინა ნაწილი უნდა იყოს შევსებული ბუღალტერი. შეუძლებელია ამის დეტალების დაკონკრეტების გარეშე დოკუმენტის (ნომერი და თარიღი), ინფორმაცია კომპანიის შესახებ და ანგარიშვალდებულია ადამიანი, თანხის ნაღდი წინასწარ, შემაჯამებელი: დახარჯული სახსრების ანგარიშების, რომელზეც მსჯელობა მოძრაობა და ჩამოწერაზე. გარდა ამისა, უნდა აღინიშნოს, გაზრდის ან vozvernut გამოუყენებელი წინასწარ.

მეორე ნაწილი არის ცრემლსადენი off მიღების, რომ ხარჯზე ანგარიში მიღებული განსახილველად. შევსების შემდეგ ბუღალტერი უნდა მოიკვეთე იგი და მისცეს ანგარიშვალდებული ოფიცერი.

მესამე ნაწილი (საპირისპირო მხარეს ფორმები AO-1) ივსება ერთობლივად. სამუშაო podootchetnogo თანამშრომელი - ასახავს დეტალი და კარგად ჩამოყალიბებული გაყიდვების მიღების ხარჯზე ანგარიში. ბუღალტერი შეავსოთ თანხა და ანგარიშები, რომელიც გავლენას მოახდენს ფული დახარჯა.

დოკუმენტის ხელმოწერილი უნდა იყოს დასაქმებული, ბუღალტერი და მთავარი ბუღალტერი. მხოლოდ ამის შემდეგ შეიძლება დაამტკიცოს ხელმძღვანელი.

გონივრული ღირებულება overruns

როგორ დავხატოთ დაჯაბნა ხარჯზე ანგარიში? პირველი თქვენ უნდა დავრწმუნდეთ, მისი მოქმედების ვადა:

• ნარჩენების რესურსების მოითხოვს უმაღლესი შესრულების ამოცანების სახელით ხელმძღვანელები;
• თანამშრომელი აქვს მხარდამჭერი საბუთები.

თუ არც მდგომარეობა არ შეხვდა, მაშინ თანხა არასამთავრობო დასაბრუნებული.

პროცედურა კომპენსაციის გადახარჯვისა ოფისი

იმ შემთხვევაში, ხარჯების კიდევ უფრო გაზრდის ბუღალტერი ბადებს კითხვას: წინასწარ ანგარიში - ხატვა. Sample გაყვანის ფულადი მიზნით ფორმა № CO 2 მარტივად შეიძლება ნაპოვნი დიდი ინტერნეტი. არსებითი ელემენტები ამ დოკუმენტის მითითებული უნდა იყოს ანგარიში - სიმებიანი "გადაჭარბების გაიცემა ფულადი ორდერი."

ვადა კომპენსაციის თანხები overdrawn თანამშრომელი არ არის კანონით. ამიტომ, თუ ბუღალტერი უფლება არ აქვს ინფორმაცია ავალდებულებს ხარჯზე ინფორმაციით, ეს არ იწვევს რაიმე ჯარიმები.

წესები კომპენსაციის ღირებულება overruns on სახელფასო ბარათი

დღესდღეობით, თითქმის ყველა ორგანიზაციების სიაში თანამშრომლებს ხელფასს საბანკო ბარათით. შესაძლებელია, რომ ვადაგადაცილებული ხარჯზე ანგარიში თანხის დაბრუნებას თანამშრომლის იგივე გზა?

კანონმდებლობა არ აქვს პასუხი. დოკუმენტში მხოლოდ ერთი ფორმის კომპენსაციის თანხის overdrawn ანგარიშვალდებული - ნაღდი.

ამავე აზრით 2006 წელს, მან გაიზიარა ცენტრალური ბანკის რუსეთი თავის წერილში ნომერი 36-3 / 2408. ამ შემთხვევაში, ეს არის წერილი, მაგრამ, 24 დეკემბერს, 2008 № 14-27 / 513 შეიცავს ინფორმაციას კითხვა: შემიძლია ბარათის მოაგვაროს წვრილმანი ფულადი არ არის კომპეტენციაში ცენტრალური ბანკი. ქსელის კომპანია უნდა დამოუკიდებლად გამკლავება პრობლემები ამ შემთხვევაში. და აქვს მაკონტროლებელი ორგანო არ წარმოიქმნება ძალიან ბევრ კითხვას, მიზანშეწონილია გამოიყენოს სალარო.

როგორ დასაქმებულს აუნაზღაუროს პირადი ფული?

ორგანიზაციის თანამშრომელი თავად შეგიძლიათ წასვლა შეძენის საჭირო საქონლის (სამუშაოთა, მომსახურების) საკუთარი სახსრებით. ამ შემთხვევაში, არ არის საჭირო, რომ შეავსოთ წინასწარ ანგარიშში. როგორ მოვაწყოთ ზემოთ აღნიშნული ნაბიჯები?

ეს არის საკმარისი იმისათვის, რომ შეიძინოს განცხადება და თანდართული საბუთები (cash ამოწმებს, ინვოისები, ფორმების მკაცრი ანგარიშვალდებულების, სამგზავრო დოკუმენტი, და ასე შემდეგ. D.).

მიღების წინასწარ ანგარიშში 1C

ყველა ბუღალტერი უნდა იყოს იცნობს ამ დოკუმენტს, როგორც წინასწარ ანგარიშში. როგორ დავხატოთ 1C? დოკუმენტის ადგილმდებარეობა პროგრამაში არიან "საბანკო და სადაზღვევო ფონდი."

გენერირებული window, თქვენ უნდა უზრუნველყოს ინფორმაციას ორგანიზაცია და ანგარიშვალდებულია ადამიანი. ღილაკს "Add" ხელმისაწვდომს გახდის მაგიდა, რომელშიც თქვენ უნდა ხელში მიერ გაცემული ინფორმაციისა მედია.

წინასწარ არის სამი სახის:

• მონეტარული ინსტრუმენტების. ეს ითვალისწინებს საჰაერო და სარკინიგზო ბილეთები, ბილეთების, საფოსტო მარკების და სხვა.
• ნაღდი. მთავარი მიზანი დოკუმენტი უნდა გაიყვანოს თანხა ნაღდი.
• მიმდინარე ანგარიშზე. დოკუმენტი არის საჭირო იმისათვის, რომ გაითვალისწინოს უნაღდო ჩამოწერაზე თანხა მიმდინარე ანგარიშებზე კომპანია.

გენერირება ინფორმაციის გაცემის ნაღდი, თქვენ უნდა დაიწყოს ახალი ანგარიშის შექმნა ფულადი ორდერი. შევსების შემდეგ დოკუმენტის ნაბეჭდი და ხელით ანგარიშვალდებული პირი შევსება ბოლო ხაზი ფულადი ქვითარი და ხელმოწერილი. მხოლოდ ამის შემდეგ თქვენ შეგიძლიათ შეინახოთ და გამართავს ქაღალდი.

ცხრილები expendable ფულადი ორდერი უნდა მიუთითოთ ინფორმაცია საქონლისა და მასალების მიერ შეძენილი ანგარიშვალდებული პირი. იმ შემთხვევაში, თუ საქონლის შესყიდვის თან ახლავს გაცემის ინვოისი, ეს აუცილებელია იმისათვის, რომ დროშა SF, აირჩიოს მიმწოდებელი და შეავსოთ მისი დეტალები.

იხილეთ "დაბრუნებადი შეფუთვის" მოითხოვს შევსების ინფორმაციას შეფუთვა, რომელიც ელოდება მიმწოდებელი წინ.

სექცია "გადახდა", captures თანხები მიმწოდებლის for ადრე შეიძინა საქონელი. წინასწარი გადახდა აისახება გაყვანილობა D 60,02 TO 71,01.

Bookmark "სხვა" მიზნად ისახავს გაითვალისწინოს სხვა ხარჯები ანგარიშვალდებული პირი (მივლინება, მოგზაურობა, საწვავის ხარჯი და ასე შემდეგ. D.).