Დარღვევისთვის პასუხისმგებლობა ვალუტის კანონმდებლობა

ნებისმიერი სახელმწიფოს სავალუტო რეგულირების ყოველთვის მნიშვნელოვანი ნაწილი, რომელიც უზრუნველყოფს სახელმწიფო სუვერენიტეტის და სტაბილურობის ეროვნული ფინანსური და ეკონომიკური სისტემა. იგივე მნიშვნელობა ენიჭება ამ საკითხთან დაკავშირებით ჩვენს ქვეყანაში, მიიღო სპეციალური RF კანონი "ვალუტა დებულება". ეს კანონი განსაზღვრავს საგადასახადო ორგანოებს როგორც ავტორიზებული დაწესებულების სავალუტო კონტროლის ხელმძღვანელი, რომელიც არის მაგალითად საგადასახადო სამინისტრო. კანონი ითვალისწინებს, რომ პასუხისმგებლობა დარღვევის ვალუტის კანონმდებლობის დებულებების შესაბამისად ადმინისტრაციულ სამართალდარღვევათა კოდექსში, კერძოდ სტატიები 15.25 და 23,60. გარდა ამისა, დარღვევის ვალუტის კანონმდებლობის სანქცირებული შესაბამისად კანონის მოთხოვნათა აღნიშნული. საგანი მისი რეგულირების არიან ოპერაციების ვალუტაში სახსრების, ძვირფასი ლითონები და ფასიანი ქაღალდების, რომლებიც მინიჭებული ექსკლუზიური კომპეტენცია სახელმწიფო. მათ შორის დარღვევების სფეროში მონეტარული და ფინანსური საქმიანობა მოიცავს:

- განხორციელება სავალუტო ოპერაციების პირებისა და ორგანიზაციების, რომ არ აქვს შესაბამისი ნებართვა (ლიცენზია) ჩატარება ამ საქმიანობას. დარღვევები ასევე მოიცავს საქმიანობის სუბიექტები, რომლებიც, მიუხედავად იმისა, რომ მათ მიიღეს შესაბამისი უფლებები, მაგრამ ეს ხორციელდება კანონის დარღვევის. კერძოდ, საკმაოდ გავრცელებული შემთხვევა იყო გახსნის რეზიდენტი ანგარიშები, რომელიც მზადდება დარღვევის დადგენილი წესით რუსეთის ფედერაციის ფარგლებს გარეთ. ეს დარღვევა უზრუნველყოფს ადმინისტრაციული სასჯელის პირებს და ორგანიზაციებს სახით ჯარიმები, რომელიც განისაზღვრება იმის მიხედვით, ზომა ოპერაცია, სპექტრი 1/10 ერთი სრული ზომა.

- დარღვევა წესრიგი და დრო სავალდებულო იმპორტის ქვეყანაში, მასშტაბები, რომლის ღირებულება უდრის ღირებულება გამოიყენება გადახდის მათი ფინანსური რესურსები. ეს არის ასევე დარღვევა მარცხი დაბრუნების დროს კანონის გადაცემული თანხები. ეს დარღვევა იწვევს პასუხისმგებლობას დარღვევისათვის ვალუტის კანონმდებლობის განაცხადის ფორმა ჯარიმები ოდენობით დადგენილი წინა პუნქტში;

- პროცედურის დარღვევა და წესების მიღებას ანგარიშებზე შემოსავალი, რომელიც მიღებული საქონლის ექსპორტი, ინტელექტუალური საკუთრების პროდუქცია და მომსახურება. აქ, პასუხისმგებლობა დარღვევის ვალუტის კანონმდებლობა ითვალისწინებს ჯარიმას, რომლის ღირებულება განისაზღვრება შესაბამისად ყველა სრული ღირებულება გაწეული მომსახურების ან სამუშაოს პროდუქცია ინტელექტუალური საკუთრების.

- კომპლექტი და დარღვევისათვის პასუხისმგებლობა ვალუტის კანონმდებლობით, თუ არ შეუსრულებია დადგენილი წესით აღრიცხვის ოპერაციები სავალუტო საქმიანობაში. ანალოგიურად, არეულობის და მარცხი მოხსენება ამ ოპერაციების შეფერხებები შენახვის ამ დოკუმენტებს. ამ შემთხვევაში, ადმინისტრაციული ჯარიმა ჯარიმა ღირებულება 50-დან 100 (ფიზიკური პირის შემთხვევაში) და 400 500 (იურიდიული) SMIC.

კანონი მინიჭებული უფლება გადახედოს ვალუტის კანონმდებლობის დარღვევის შემთხვევაში საგადასახადო ორგანოებს მათი ტერიტორიული იურისდიქცია. გარდა ამისა, როგორც ეს ორგანოები უფლებამოსილი არიან, მონიტორინგის განხორციელების შესახებ კანონის უცხოურ ვალუტაში ოპერაციების, ისინი დარღვევისათვის პასუხისმგებლობა სავალუტო კონტროლი.

დაყრდნობით მონაცემთა ბაზების დევნა, ყველა ორგანოებისა საგადასახადო ორგანოები ვალდებულნი არიან ჩართვა მაცხოვრებლები დარღვევისათვის პასუხისმგებლობა სფეროში სავალუტო ოპერაციები.

განსაკუთრებულ შემთხვევებში, წესების დარღვევით ჩატარების სავალუტო ოპერაციები და ითვალისწინებს სისხლის სამართლის პასუხისმგებლობას. ეს პასუხისმგებლობა მოდის არასამთავრობო დაბრუნების გარედან რუსეთის ფედერაციის დიდი თანხები სავალუტო რეზერვები, რომლებიც უნდა ანგარიშზე უფლებამოსილი ბანკის რუსეთის ფედერაციაში.