Ბანკების ფულადი და საკრედიტო ოპერაციები. საბანკო ოპერაციების სახეები

ბანკს, როგორც კომერციულ დაწესებულებას შეუძლია უზრუნველყოს კლიენტების დიდი რაოდენობა, მაგრამ ამავე დროს, იქნება ორი ძირითადი ტიპის ოპერაცია - ფულადი და საკრედიტო. რა არის სპეციფიურობის ეს და სხვები? რა შეიძლება ითქვას საკრედიტო ინსტიტუტის განვითარების თვალსაზრისით ორივე ტიპის ოპერაციის მნიშვნელობაზე?

ბანკებში ფულადი ოპერაციების სპეციფიკა

რა არის ბანკების ფულადი ოპერაცია? ასეთ შემთხვევებში ჩვეულებრივ მოიცავს საკრედიტო და საფინანსო ორგანიზაციების მომხმარებელთა ფულადი სახსრებისა და სხვა ფასეულობების მიღებას, აგრეთვე მათთვის ან სხვა მიმოქცევაში მყოფი მოქალაქეებისათვის შესაბამისი აქტივების გაცემას. ბანკის ფულადი სახსრები ხშირად განიხილება დაწესებულების ერთ-ერთ ყველაზე ლიკვიდურ აქტივად, მაგრამ კლასიფიცირებულია როგორც დაბალი შემოსავალი. ტრანზაქციების ძირითადი მიზანი საკრედიტო ინსტიტუტის სამომხმარებლო მომსახურების ორგანიზაციაა. ამ საქმეში ფონდების ბრუნვა რეგულირდება ეროვნული ბანკის მიერ გაცემული წესებით, რომელსაც აქვს ეროვნული გამცემი ცენტრის სტატუსი.

რუსული ბანკების ფულადი ოპერაციები შესაბამისი დაწესებულებების ეკონომიკური საქმიანობის ყველაზე მნიშვნელოვან სფეროებშია. მომხმარებელთაგან ფულით - ფიზიკური პირები, იურიდიული პირები, ორგანიზაცია ზრდის ხელმისაწვდომ რეზერვებს, რომელიც შეიძლება გამოყენებულ იქნეს მაღალი მოგების მიზნით, პირველ რიგში სესხების გაცემაზე - კერძო, კორპორატიული. ბანკს შეუძლია მიიღოს დამატებითი შემოსავლები ფულადი ბრუნვაში, მაგალითად, გარკვეულ შემთხვევებში თანხის გაცემის კომისიისთვის დაკისრება (როგორც წესი, ეს ეხება საანგარიშო და საწარმოთა ფულადი ანგარიშების თანხების განაღდებას).

ბანკების ფულადი ოპერაციები ხორციელდება შემდეგი პრინციპების მიხედვით:

- ფონდების ბრუნვა ხორციელდება CBR- ის მიერ მიღებული სტანდარტების შესაბამისად;

- ფულადი განთავსება ხორციელდება შიდა ანგარიშებზე საკრედიტო ინსტიტუტით;

- ნარჩენი ლიმიტების დადგენა ხორციელდება მიღებული რეგლამენტის შესაბამისად.

არსებობს სპეციალური ტიპის ნაღდი ოპერაციები - ის, რაც ახორციელებს მარეგულირებლის, ცენტრალური ბანკის მიერ. უფრო სასარგებლო იქნება მათი სპეციფიკის შესწავლა.

ბანკის ფულადი ოპერაციები

ამდენად, არა მარტო კომერციული ბანკები განახორციელებენ ფულადი ტრანზაქციებს, არამედ საკრედიტო მარეგულირებელიც - რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი. ისინი ხორციელდება კონტრაქტის საფუძველზე კერძო დაწესებულებების მომსახურების ფარგლებში. ეს ოპერაციები საშუალებას იძლევა:

- კომერციული საკრედიტო დაწესებულების მიერ ფულადი ბრუნვის ოპტიმიზაციის მიზნით;

- ფიზიკური პირების ან იურიდიული პირების საკუთრებაში არსებული კლიენტების ანგარიშებზე საოპერაციო დასახლებები;

- ბანკებში დროულად გადატანა ლიმიტის მოთხოვნებზე.

რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის თითოეული ამოცანის გადაწყვეტა ითვალისწინებს მარეგულირებლის კანონით დადგენილ ნორმებს ან ადგილობრივ რეგულაციებს. იმის გათვალისწინებით, თუ რა არის ბანკის ფულადი ოპერაციები საკრედიტო და საფინანსო ბაზარზე ზედამხედველობისა და ზედამხედველობის ფუნქციების შესრულებაზე, ჩვენ შევისწავლით კომერციულ დაწესებულებებში განხორციელებული ასეთი პროცედურების სპეციფიკას.

ფულადი ოპერაციები კომერციულ საკრედიტო ორგანიზაციებში

კერძო ბანკები განახორციელებენ ფულადი ოპერაციებს, რომლებიც მიზნად ისახავს კლიენტების მომსახურებას - ფიზიკურ პირებს ან იურიდიულ პირებს. ამ შემთხვევაში, რეგულატორის მიერ გაცემული ნორმები გამოიყენება, CBR. ბანკების ძირითადი ოპერაციები, რომლებიც ხორციელდება საკრედიტო და საფინანსო სფეროს კომერციულ სეგმენტში, არის შემდეგი:

ფულადი სახსრების მიღება;

- ფულის გასაკეთებლად.

ოპერაციების პირველი ჯგუფი მიიჩნევს, რომ დაწესებულების კლიენტი ან პარტნიორი ფულადი გზავნილის გადაცემას ითვალისწინებს:

- სალაროში;

- კოლექციონერები, რომლებიც შემდგომში გადარიცხვენ ბანკს;

- პარტნიორი ორგანიზაციები, რომლებიც შემდეგ ფულადი სახსრების გადაცემას საკრედიტო დაწესებულებაში უნაღდო მეთოდით.

უმეტეს შემთხვევაში თანხების მიწოდება უშუალოდ ხდება საკრედიტო და საფინანსო ინსტიტუტის სალაროში. თუ ფულადი სახსრებია იურიდიული პირის მიერ, მისი მიღება შეიძლება განხორციელდეს დოკუმენტების მხარდაჭერის საფუძველზე, რომლებიც ადასტურებენ ფონდების მიზნობრივ ხარჯვას.

მოლარე ფუნქციები

ბანკებში, რომლებიც ახორციელებენ ფულადი ოპერაციებს, პროფესიონალებს, რომლებსაც აქვთ ამ ტიპის საქმიანობაში კომპეტენცია - მოლარე. ისინი პასუხისმგებელნი არიან კლიენტებისგან მიღებული თანხის სწორად გაანგარიშებაზე, ან, პირიქით, გაცემას, ანგარიშზე კრედიტს და საჭირო დოკუმენტაციის დამოწმებას. მოლარე ასევე უზრუნველყოფს საიმედო შენახვის სახსრებს - მაგალითად, უსაფრთხოდ. შესაბამისი პროფილის სპეციალისტის საქმიანობა საკმაოდ მკაცრად რეგულირდება კანონით.

ფულადი ოპერაციების შეზღუდვა

რუსეთის კანონმდებლობა ფულადი სახსრების გამოყენების შეზღუდვას ითვალისწინებს. ამრიგად, იურიდიული პირების კუთვნილ ანგარიშებზე ბანკების ფულადი სახსრების ოპერაციები შეიძლება განხორციელდეს მხოლოდ კანონმდებლობით დადგენილ ლიმიტებზე. თავის მხრივ, ეს გარიგება ცალკეულ პირთა ანგარიშების ფარგლებში, ისევე, როგორც მოქალაქეებსა და ორგანიზაციებს შორის არსებულ დასახლებებში, ჩვეულებრივ, ხორციელდება ფულადი თანხის გათვალისწინების გარეშე.

CCP- ის გამოყენება ფულადი ტრანზაქციებისთვის

განსახილველი ოპერაციების ყველაზე მნიშვნელოვანი ასპექტია CCP- ის გამოყენება, ანუ სალარო აპარატების გამოყენება. ამ ტიპის ინფრასტრუქტურა უმეტეს შემთხვევაში ბანკებში თანხების მიღებისა და გაცემის პროცესში სავალდებულოა. CCP, ჩართული ფინანსური ინსტიტუტის, უნდა იყოს, პირველი, რეგისტრირებული და მეორე, უზრუნველყოს სწორი გაანგარიშება გარიგებები. აღსანიშნავია, რომ CCP ასევე გამოიყენება იმ შემთხვევებში, როდესაც მომხმარებელს ფულადი ბარათის გარეშე პლასტიკური ბარათებით გადახდა.

ბანკების მიერ განხილული ოპერაციები ხორციელდება ფულის დისციპლინის ფორმირების ნორმების გათვალისწინებით. მოდი ვისწავლოთ მათი თვისებები უფრო დეტალურად.

ფულადი დისციპლინა გათვლებით: რა არის მისი სპეციფიკა?

ფულადი დისციპლინის ფორმირების ნორმები შეიძლება:

- მარეგულირებლის მიერ გამოქვეყნებული;

- ბანკის მიერ შემუშავებული ინვესტორების ინტერესების გათვალისწინებით, მენეჯერები - იმ პირობით, რომ არ ეწინააღმდეგება იმ დებულებებს, რომლებიც აისახება ოფიციალურ წყაროებში.

ეს ნორმები დაამყაროს:

- ბანკის საერთო პროცედურა ფულადი ტრანზაქციების განსახორციელებლად;

- შენახვის წესები, ნაღდი ფულის ტრანსპორტირება.

სათანადო სტანდარტი ითვლება საკმაოდ მკაცრი. საკრედიტო და საფინანსო ორგანიზაციებში საბუღალტრო ოპერაციები (კერძო და საზოგადოებასთან დაკავშირებული ბანკები) ტარდება, თუ ფულადი დისციპლინის ჩატარებისათვის საჭირო ინფრასტრუქტურაა საჭირო. მისი ყოფნა მარეგულირებლის მიერ საკრედიტო და საფინანსო ინსტიტუტის ლიცენზიის გაცემის ერთ-ერთი კრიტერიუმია. შესაბამისი ავტორიზაციის დოკუმენტის გარეშე ბანკს უფლება არ აქვს მუშაობის უფლება.

არსებობს უამრავი სხვა კრიტერიუმი, რომელიც წინასწარ განსაზღვრავს საკრედიტო ინსტიტუტის მფლობელობის ლეგიტიმურობას ლიცენზიით. მათ შორის - ფულადი დისციპლინის მკაცრი დაცვა, ისევე როგორც ფულადი ტრანზაქციების მარეგულირებელი კანონმდებლობის დებულებები. ამ შემთხვევაში, რა თქმა უნდა, არის ინსტიტუტის ეკონომიკური მაჩვენებლები, მაგრამ ბანკის კაპიტალის მართვის ხარისხი დიდწილად განსაზღვრავს ფულადი დისციპლინის შესაბამისობას. აქ მნიშვნელოვანია ორგანიზაციაში მომუშავე სპეციალისტების კვალიფიკაცია, მისი ინფრასტრუქტურის შესაძლებლობები, მართვის სისტემის ეფექტიანობა.

სალარო წარმოადგენს ბანკისთვის აუცილებელი ინფრასტრუქტურის ძირითად ელემენტს, განახორციელოს ტრანზაქციები. როგორც წესი, წარმოდგენილია რამდენიმე სახეობისგან, რომელიც განისაზღვრება საკრედიტო და ფინანსური ორგანიზაციის მასშტაბით, ის უზრუნველყოფს მომსახურების იმ თვისებებს. ჩვენ დეტალურად შევისწავლით საბანკო ანგარიშების მუშაობის სპეციფიკას.

მუშაობის ორგანიზაციის ფუნქციები

ფულადი სახსრების ბრუნვასთან დაკავშირებული ბანკების ძირითადი ანგარიშსწორების ოპერაციები ხორციელდება შემდეგ ძირითად სახეობებზე:

- შემოსავალი (კლიენტებს ან პარტნიორებს ფულს იღებენ);

- ხარჯები (მათში ფულადი სახსრები გამოიცემა);

- სავალდებულო;

- ფულადი სახსრების დახარისხების განხორციელება.

ამ ან სხვა სალარო ოპერაციების განხორციელება შესაძლებელია მხოლოდ შიდა ვაუჩერების საფუძველზე. ისინი გაცემულია ბანკის თანამშრომელი, ყველაზე ხშირად მოლარე. ეს დოკუმენტები დამატებით შეიძლება იყოს ბეჭედული, სხვა ელემენტებით, რომლებიც ადასტურებენ წყაროს ნამდვილობას. ხშირად, ბანკების ანგარიშსწორების ოპერაციები ერთი ფანჯრის პრინციპით ხორციელდება.

ალბათ, ყველაზე თანამედროვე ბანკებს საკუთარი ბანკომატები აქვთ, რომელთა საშუალებითაც ავტომატურად უზრუნველყოფილია თანხები. ეს პროცედურა მიიჩნევს, რომ საკრედიტო და საფინანსო ინსტიტუტის მომხმარებელს აქვს ბანკის მიერ გაცემული პლასტიკური ბარათები.

შესაძლებელია ბანკომატებისთვის ფულადი სახსრების გადარიცხვა იმ მოქალაქეებისათვის, რომლებსაც აქვთ სხვა ბანკის მიერ გაცემული ბარათები. ასეთ შემთხვევაში, შესაბამისი ორგანიზაცია დამატებით მიიღებს სხვა ორგანიზაციების მომსახურების მომხმარებელთა კომისიას. მაგრამ ეს პროცედურა შესაძლებელია მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ პლასტიკური ბარათის საშუალებით შეგიძლიათ გამოიყენოთ ერთი იმ გადახდის სისტემები, რომლებიც მხარს უჭერენ ბანკს, რომელიც უზრუნველყოფს ATM- ის შეძენის ფუნქციას.

ბანკომატებთან ერთად, საკრედიტო და ფინანსური ინსტიტუტები ასევე აქტიურად იყენებენ გადახდის ტერმინალებს - თავის მხრივ, კლიენტებისგან ფულადი სახსრები და მათი ანგარიშების დაკრედიტება. ბანკის ეკონომიკური ოპერაციების შემდეგი ყველაზე მნიშვნელოვანი ჯგუფი საკრედიტო ოპერაციებია. განვიხილოთ მათი სპეციფიკა უფრო დეტალურად.

სესხების ოპერაციების სპეციფიკა

ბანკების საკრედიტო ოპერაციები, რადგან მათი სახელით დაფუძნებული ადვილია, დაკავშირებულია შესაბამისი დაწესებულებების მიერ გაცემული სესხებით. ისინი იურიდიული ურთიერთობებია, რომლებიც კლიენტებთან სპეციალურ კონტრაქტებშია დაფიქსირებული. როგორც ნაღდი ფულის ტრანზაქციების შემთხვევაში, მომსახურება შეიძლება უზრუნველყოფილი იყოს ფიზიკური ან იურიდიული პირებისათვის. ეს კონტრაქტი განსაზღვრავს რა ბანკს სესხის ამღების საკითხებზე და რა პირობებით - ინტერესის და ვადის თვალსაზრისით.

საკრედიტო ოპერაციების საკმაოდ დიდი სახეები არსებობს. ისინი შეიძლება კლასიფიცირდეს კონკრეტული სეგმენტის მიხედვით მათი ავტორის მიხედვით. ასე რომ, ბანკების საკრედიტო ოპერაციები დაკავშირებულია ბაზრებთან:

- სამომხმარებლო კრედიტი;

იპოთეკური სესხი;

- კორპორატიული სესხები.

თითოეული ეს სეგმენტი ხასიათდება ბანკის განსაკუთრებული მიდგომით სესხის ხელშეკრულების ფორმირებისათვის. ამრიგად, სამომხმარებლო კრედიტის სფეროში კრედიტები კლიენტებს შედარებით მოკლე პერიოდის განმავლობაში საკმაოდ მაღალი საპროცენტო განაკვეთებით გადაეცემათ, მაგრამ, როგორც წესი, გირაოს გარეშე. იპოთეკური სესხებით, ჩვეულებრივ, გრძელვადიანი სესხები დაბალი საპროცენტო განაკვეთებით გაიცემა და ხშირ შემთხვევაში - იპოთეკით შეძენილი საცხოვრებელი სახით. კორპორატიული სესხები - განსაკუთრებით მაშინ, როდესაც უმსხვილესი საწარმოების დაკრედიტება ხდება ბანკების და მსესხებლების სურვილით ინდივიდუალური ხელშეკრულების პირობების განსაზღვრა, ბიზნესის მასშტაბის, მისი მომგებიანობის, საკრედიტო ისტორიის გათვალისწინებით.

საკრედიტო ოპერაციების კლასიფიკაციის კიდევ ერთი კრიტერიუმი არის სესხის ფორმა. ისინი არიან:

- პირველადი;

- რეფინანსირების ხელშეკრულებით.

პირველადი სესხი არის იურიდიული ურთიერთობა, რომელშიც პირს ან ორგანიზაციას პირველად ჩააბარებს ბანკთან კონტრაქტს ან მიმდინარე სესხების დაფარვასთან დაკავშირებული პრობლემების გადასაჭრელად გამოყენებული სახსრების გამოყენების მიზნით. თავის მხრივ, რეფინანსირების არის საკრედიტო ოპერაცია, რომელიც იურიდიული ურთიერთობის სახით სესხის ხელშეკრულების სახით ფულადი სახსრების გაცემაზე არსებული სესხების დაფარვა.

კომერციული ბანკები და საბანკო ოპერაციები, როგორც ფულადი პროცედურების შემთხვევაში, რეგულირდება CBR- ის მიერ. მთავარ საფინანსო ინსტიტუტის ბაზარზე ზეგავლენის ძირითად ინსტრუმენტებს შორის ძირითადი მაჩვენებელია. ბევრი თვალსაზრისით, იგი განსაზღვრავს, თუ როგორ კომერციულ ორგანიზაციებს განახორციელებენ პოლიტიკის სფეროში საკრედიტო ოპერაციების სფეროში. მოდი ვისწავლოთ მისი თვისებები უფრო დეტალურად.

ძირითადი განაკვეთი, როგორც რუსეთის ცენტრალური ბანკის რეგულირების მთავარი ინსტრუმენტი

რუსეთის ბანკის ძალიან ბევრი ოპერაცია შეიძლება გავლენა მოახდინოს საკრედიტო ბაზარზე ეროვნულ დონეზე, მაგრამ ეკონომისტები მიიჩნევენ, რომ ძირითადი ფინანსური მაჩვენებელი, როგორც CBR- ის გავლენის ყველაზე მნიშვნელოვანი ინსტრუმენტი სახელმწიფო ფინანსურ სისტემაზე. მისი ღირებულება განსაზღვრავს თუ რა უნდა იყოს კრედიტი საპროცენტო განაკვეთები კერძო ბანკების მიერ ბანკისთვის გადახდილი თანხის გამოყენებისთვის. ეს მაჩვენებელი, თავის მხრივ, პირდაპირ გავლენას ახდენს იმაზე, თუ რა იქნება პროცენტული პროცესი, რომელიც კომერციულ დაწესებულებას ქმნის საკრედიტო ხელშეკრულებით თავის მომხმარებელს.

ქვედა CBR- ის გასაღები განაკვეთი, უფრო კერძო საკრედიტო ბაზრები ზოგადად აქტიურია. მასში მნიშვნელოვანი შემცირება, გარდა ამისა, რეფინანსირების აქტივობას ააქტიურებს, რადგან მიმდინარე სესხების მფლობელებს შეუძლიათ სესხის აღება, მაგრამ უფრო დაბალი ფასებით.

ცენტრალურ ბანკს, როგორც წესი, განსაზღვრავს სახელმწიფოს მიერ ეკონომიკის პრობლემური სიტუაცია. თავის მხრივ, მაკროეკონომიკური დონის მაჩვენებლების გაუმჯობესება შეიძლება წინასწარ განსაზღვროს შესაბამისი მაჩვენებლის შემცირებაზე. ამის შედეგი შეიძლება იყოს ფიზიკური ან იურიდიული პირების სესხების მოთხოვნა. ზოგიერთ ქვეყანაში, ძირითადი მაჩვენებელი მინიმალური ან უარყოფითია. ეს არის იმის გამო, რომ მონეტარული ხელისუფლების სურვილია გაზარდოს ეკონომიკის კაპიტალიზაცია მაქსიმალურად.

თუ საკრედიტო ბაზარი ანაზღაურდება ნებისმიერ დროს, მაშინ ბანკის მენეჯმენტმა გაააქტიუროს კლიენტებისთვის ფულადი მომსახურების განვითარებასთან დაკავშირებული სამუშაოები. ამ ამოცანის გადაწყვეტა ხელს შეუწყობს იმ ფაქტს, რომ საბანკო ოპერაციების საერთო ტიპები, რომლებიც შევისწავლეთ, ხშირია ურთიერთდაკავშირებული. მოდი ვისწავლოთ ეს ასპექტი უფრო დეტალურად.

ბანკების ფულადი სახსრებისა და საკრედიტო ოპერაციების ურთიერთდაკავშირება

ფულადი სახსრების ბრუნვა და სესხების გაცემა არის ბანკების ძირითადი საქმიანობა მოგების თვალსაზრისით. მათი განხორციელების რეგულარულობა წინასწარ განსაზღვრავს იმ ფაქტს, რომ ისინი ხშირად ერთდროულად ტარდება. მარტივი მაგალითი: კლიენტი სესხის განაცხადის დამტკიცების შემდეგ, ბანკთან ხელშეკრულების გაფორმებას ითხოვს და ფულადი თანხის მისაღებად სთხოვს მოლარეებს. თუ პირი ამახვილებს საკრედიტო ბარათით - ალბათ მასზე ხელსაყრელია, მას სურს ფულადი სახსრები ბანკომატში. შემდგომში პირი ვალდებულია კრედიტის სახით შეიტანოს სესხი ან გადაიხადოს ბარათზე ან იმავე მიზნით ბარათზე.

ის ფაქტი, რომ კლიენტებს სესხებთან ერთად ემსახურება ბანკი, იყენებს იმავე ინფრასტრუქტურას, რომელიც გამოიყენება სტანდარტული ფულადი ოპერაციებისათვის, შეუძლია დადებითი როლი შეასრულოს ფინანსური ინსტიტუტის ბიზნეს მოდელის დივერსიფიკაციაში. თუ ბანკს აქვს საკრედიტო პროდუქტების ხელშეწყობის სირთულეები, მაშინ მას ექნება შესაძლებლობა, განავითაროს საქმიანობა, რომელიც პირდაპირ კავშირშია ფულადი მომსახურებით.

რეზიუმე

ასე რომ, ჩვენ შევხედე რა ძირითადი ფინანსური ოპერაციების ბანკები, - ფულადი და საკრედიტო. პირველი - საკმარისად მაღალ ლიკვიდური, მაგრამ არა ძალიან მომგებიანი. საბანკო ოპერაციები ნაღდი შემოსავლების პირველ რიგში დატენვის საკრედიტო კომისიები. ირიბად ისინი განსაზღვრავს გამოჩენა მოგების გამო ფორმირების ბანკის რეზერვები, რომელიც შეიძლება ჩართული სხვა საქმიანობას. მეორე ნაბიჯი - პირიქით, მნიშვნელოვნად გაზრდის კაპიტალიზაცია ფინანსური ინსტიტუტები. ბანკი, რომელიც გაცემული სესხი, როგორც წესი, იმედოვნებს, რომ მიიღოთ მაღალი საკმარისი მოგება, მაგრამ ეს არის გამორიცხული, რომ კლიენტს ფინანსური სირთულეების გამო ვერ შეძლებს დაბრუნებას სესხი.

რომელიც ოპერაციების ბანკებს აქვთ პრიორიტეტი განხორციელების თვალსაზრისით ბიზნეს მოდელის გარკვეული დრო, ადგენს მართვის საკრედიტო და საფინანსო ორგანიზაცია. ბევრი რამ ამ დამოკიდებულია ზომა გასაღები განაკვეთი ცენტრალური ბანკი. უმაღლესი ეს, როგორც წესი, ნაკლებად ინტენსიური საკრედიტო ბაზარზე და საბანკო აზრი აქტიურად განვითარდეს მიმართულებით ასოცირებული სალაროში მომსახურება.